开错发票，应该怎么办才好

企业在经营过程中，不可避免地会遇到因各种原因错误开具发票的情况，这种情况不应担心，在税务系统的开票系统正常作废就好。 一般情况下，企业需要在当月作废发票。 下个月是冲红。 有些财务人员不知道，错误开具的发票直接撕掉或损坏，这是不可行的。 发票损坏，由主管税务机关依法予以处罚，具体处罚应咨询主管税务机关。

如果在同一个月内发现错误，无论是普通发票还是专用发票，处理方法都是一样的。在税务控制系统中找到错误的发票，双击，然后单击作废，可以根据需要重新开具发票。无效发票应填写完整，然后加盖公司统一发票注销章。如果需要跨月作废的发票，普通发票在税务控制系统中输入发票代码，然后开具红字发票。最后，在会计处理过程中，核销红字发票。如果是特价票，打开税控盘，点击红色发票。你应该根据你的实际情况来选择。

一、发票的作废。 

1.收到产品退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月。 

2.销售方未抄税且未记账。 

3.购买方未经认证或认证结果为“纳税人识别号认证不匹配”、“专用发票代码、号码认证不匹配”。

二、发票的红冲。 

1.红字专用发票应与信息表一一对应。 

2.一张网络信息表只能对应一张红字发票，不能重复使用，若红字发票开错了，作废此红字发票，信息表可以重新使用。 

3.红字增值税专用发票有误，可以在开票系统中直接作废，无需去大厅。 

4. 税务机关为小规模纳税人开具专用发票。需要开具红字专用发票的，采用普通纳税人开具红字专用发票的方法进行处理。 

5.纳税人需要开具增值税普通发票的，可以在相应的蓝字发票金额范围内开具多张红字发票。 

6.对于红字增值税的开具，先点击开一张“增值税普通电子发票”，然后通过点击“红字”按钮进行负数发票填开，填写负数发票对应的正数发票代码、号码。 

7.红字增值税专用发票不需要认证。