普通发票的红冲流程

贸易企业财务人员每月都会开具发票，开发票是一个严禁的事情，一定要认真对待。如果开错了发票，在当月没有发现，下个月才发觉的，应该用冲销红字发票的方式处理。那么普通发票的红冲流程有哪些？普通发票红冲的注意事项有哪些？下面，是早鸽网顾问准备的相关知识，希望对你有所帮助。 

一、普通发票红冲流程

1.打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”--“增值税普通发票填开”，选择发票卷，确认发票号码，这样就调出一张新的普通发票界面。

2.点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次，再点击“下一步”（注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色，无法直接点击）。 

3.弹出原蓝字发票的相关信息，核对后并点击下面的“确定”按钮。

4.核对票面信息和备注栏中的原蓝字发票代码号，确认后点击“打印”按钮，打印在新的普通发票上，普通发票红字发票开具成功。

二、普通发票红冲的注意事项

1.红色发票不能清单，不可以添加折扣。

2.一张普通发票可以多次冲红，但所有负数发票的总金额和税额必须小于等于原蓝字发票。

3.注意涉税风险：请在普通发票冲红前，确认收回了该普通发票或取得了购方的退货说明等相关凭证再开具，避免涉税风险。