采购管理中的财务付款监督要注意做好哪些事项？

财务付款监督是采购管理中的一个非常重要环节，其核心是要严格执行采购的内部控制制度，注意做好以下事项：1。按照内部控制规范要求，执行付款的申请、审批、复核、付款的工作程序。首先由采购部门根据采购合同完成采购业务后提出付款申请，报付款审批人批准后，会计复核无误后，出纳付款。

2。 审批人和复核人严格审核采购预算、合同、相关单据凭证、采购审批程序等相关内容。3。出纳在付款过程中，要严格审查采购发票的真实性、合法性和有效性。发现虚假发票的，应查明原因，提交有关人员及时处理。对于不真实、不合法和无效的发票，拒绝付款。4。

按照《现金管理条例》和《银行结算办法》规定选择合理的付款方式，并严格遵循合同规定，防范付款方式不当带来的法律风险，保证资金安全。5。 办理付款时，要注意扣回预付款或定金，并按照合同约定预留的产品质量保证金后付款。如果发现已超额付款的，应当及时与对方联系收回多付的款项，如果联系无效的，提请公司通过法律途径追回。

6。 加强对购买、验收、付款业务的会计系统控制，详细记录供应商情况、请购申请、采购合同、采购通知、验收证明、入库凭证、商业票据、款项支付等情况，确保会计记录、采购记录与仓储记录核对一致。7。 企业应当指定专人通过函证等方式，定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项，保证账款结算相符。

8。 企业应当建立退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定，并在采购合同中明确退货事宜，及时收回退货货款。涉及符合索赔条件的退货，应在索赔期内及时办理索赔。

各公司管理不一样，所以采购形式也不一样。我公司的采购流程是：基层采购计划的申请—采购部门采购计划的会审—采购渠道的确定—采购签订合同—到货库房库管员验收—录入计算机—内部审核员审核—填写入库单—录入计算机—填写结算凭证—内部审核员第二次审核—领导签字

采购员岗位责任制

1、坚持政策法规学习，认真执行公司物资采购的规定。

2、坚持先比质、后比价原则，货比三家择优采购，保证生产。

3、在采购工作中，不准以权谋私，更不准到自己或自己亲属所办实体中采购物资，不准在工作中接受他人钱物。

4、执行采购有计划、有合同的机制。

5、严格执行采购制度，不得擅自变更或增减采购数量。

6、建立重大问题汇报制度，在超越自己权限和不便自己操作时应及时请示汇报。