发票填写错误，应该重开，作废的发票可以销毁？

当月的，用谁名字开的就用谁名字进开票系统，然后点发票管理里的发票作废，选中要作废的那张票，然后点下面那个 红色的"作废"。隔月的在开票系统里不能作废了。直接开负数发票，进入开票系统，点普通发票填开，然后在普通发票填开界面上点 “负数 ”按钮。再把要作废的那张票的票号和代码输2边，再点确定。一般情况下那张负数票金额上面就出来了，然后直接点打印就好了。要是没有出来金额就手动按你要作废那张票的金额，税额，输一下。注意：数量是负的，点打印就好了。然后再重新开具。发票作废情况常见的发票作废情况主要有以下三种：

1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。

3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。

普通发票开错了当月可以作废。隔月发票是可以作废，只可以通过红冲来处理。

《增值税专用发票使用规定》规定：一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理。开具时发现有误的，可即时作废。

隔月情况下，普通发票和专用发票的处理方式也不尽相同。普通发票可以直接带上要冲红的普通发票，到所属税务局填写普通发票红字报备单，然后到防伪开票软件中开具负数的普通发票，就可以完成。

扩展资料

专用发票开错了，处理办法：

1．发票尚未认证：

这需要由销售方操作，具体可以是开具发票有错误情况下的两种行为：还未交付给购买方，或者让购买方拒收并开具拒收证明。

这样就可以在系统中，开具红字发票的申请单（多打印两张并且加盖公章），然后带上相关的申请单和需冲红的发票去所属的税务局。税务局会给申请人发放红字发票的通知单，然后就可以回到防伪开票软件中，开具负数的专用发票。

2．发票已经认证：

如果发票已经认证，则需要购买方操作，具体操作过程和未认证的情况大同小异，都需要开具红字发票的申请单（同样多打印两张并且加盖公章），然后带上红字发票的申请单和要冲红的发票，到税务局领取红字发票的通知单。

只是最后需要购买方将通知单交给销售方，再由销方在系统中开具负数的专用发票。

参考资料来源：

税务总局-关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知