纳税人自查报告的情况说明怎么写？

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税务机关自查整改报告

提问时间:2022-08-26 13:39:01

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朱玲玲

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纳税人自查报告的情况说明应重点说明以下内容： 1、企业的基本情况。 2、税务机关要求企业自查年度的各项财务数据（与税收有关的数据）。 3、自查出的问题和产生问题的原因。 4、如果涉及到补税则说明自查补税的时间。 1，先是说自己公司的业务行业之类的，包括税务专管员之类的情况。 2，然后说自己适用税率和涉及的税条。 3，然后说自己相应年份应纳税所得额，以及应纳税额。 4，具体来说，纳税人自查报告的情况说明中的各种问题，应当这样来回答：问题1：入库增值税 --是填我已经缴纳的增值税么? 答：是的。问题2：入库企业所得税----- 是填已缴纳的所得税么？答：是的。问题3：自查增值税进项税转出 ---这个要填什么? 填写你单位以作进项税抵扣后发生以下情况应该转出的进项税：第十条　下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：（一）用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务；（二）非正常损失的购进货物及相关的应税劳务；（三）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务；（四）国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品；（五）本条第（一）项至第（四）项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用问题4；自查所得税弥补（调减）亏损 ---是填我审计报告上的可以弥补的数么? 填今年可以弥补的数额。问题5：年度缴纳企业所得税---是实际已缴纳的所得税么? 答：对。是的问题6：自查申报企业所得税税额---是审计后应补所得税+实际已交所得税额么? 填弥补亏损后应缴纳的所得税。

2022-08-26 16:28:02

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