生产型企业做账流程是什么样的？

做账流程：收集单据－－＞整理单据－－＞填写凭证－－＞汇总凭证－－＞登账－－＞结账　　报税流程：上月末发票认证－－＞本月金税卡抄税－－＞本月IC卡报税－－＞本月增值税申报　　B1、根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。　　2、根据记账凭证登记各种明细帐、现金日记账和银行存款日记账。　　3、月末，编制计提、结转的记账凭证。　　4、对所有记账凭证编制记账凭证汇总表。　　5、根据记账凭证汇总表登记总账。　　6、结帐、对帐。　　7、编制会计报表。　　8、定期进行资产清查。　　C一、大致流程：　　1、根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。　　2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。　　3、根据记账凭证登记明细分类账。　　4、根据记账凭证汇总、编制记账凭证汇总表　　5、根据记账凭证汇总表登记总账。　　6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和损益表。

会计做账的整套流程

1.月中时收到原始凭证，开始做记账凭证，（一般第一本做管理费用，销售费用，制造费用，财务费用，原材料，应付职工薪酬）

记账凭证做完后开始做科目汇总表。如：

在做记账凭证的同时，也可以将我们开的发票全部都整理出来，做销售收入明细，先在电脑上汇总，再登帐，如：

原材料全部登到帐上以后，再根据账本在电脑上《原材料》统计这输入数据，在上面的科目汇总统计表中。

所有的记账凭证做完就可以开始登明细账，一个月的都做完了，明细账就可以登总账了，也可以根据如下表来填示：

一般月底前都只做完两本凭证，4号左右应该是完成了第三本凭证、

所有凭证完成后，核对好所有需要核对的数据，正确后，写出主营业务收入，主营业务税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，生产成本，制造费用，得出原材料领用数。大概在这个数字浮动1万左右（原材料领用=主营业务收入-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-生产成本-制造费用）

数字出来后，就在下表领用原材料数据表中填数据，注意，尤其领用数的结存数必须是16的倍数，其他无要求，然后步骤就是先将账本上的结存数填上去，金额填上去，自动算出单价，所有做完后，就将数量小的用红色表示全部领用，（单价公式不动）其他的单价都复制---选择性粘贴数值，然后再复制一栏之前填写的数量，接着就手动调领用数量，所有调好后，将价格一栏变成公式，数量*单价，最后就是看价格去调，有四位小数的就找出影响该数据的数字，手动四舍五入。

领用做完后，就开始做几张相关的凭证，可参照之前的凭证，接着就做销售汇总，拿出第二本凭证，把我们的开票的数据进行统计，这个动作也可以之前就做好，统计完就可以做结转销售成本了。

做结转销售的时候，要知道主营业务成本估计=主营业务收入-主营业务税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-利润总额---1万2/3左右（预计），这个预计的成本尾数要与账本上生产成本的总和数尾数一致，然后这个数放到完工产品成本中去使用。

所有的做完后基本上就做完了。

在登总账之前，所有账目都需要进行一遍核对，在我的科目汇总统计表中核对，需核对的项目：应收账款，应付账款，应交税费，管理费用，销售费用，制造费用，尤其是累计数跟总账上一定要进行核对一变，还需核对银行款项和应收票据，所以要把票据交接表上的最后汇总的数据抄下来。

所有发票本月基本上开完了，就开始拿出来扫描，导入沪友增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式软件，密码：123456。详细步骤如下：

点击进入沪友增值税专用发票抵扣，点系统设备—确定后开始扫描----全扫完后点税控机----导出

点击进入企业电子报税管理系统，点击纳税申报---申报处理---完税

再点击进入进项发票管理---专用进项发票读入—抵扣联文件导入---读入DK2---保存---退出

有黄色显示的说明导入不成功，回到进项发票查询看有多少张，然后再进入防伪税控进项专用发票管理平台，手动录入导入失败的发票。注意：详细内容可只填数量，金额，其单价和税额自动跳出，每录完一张就保存，审核。所有的都弄完了再进入进项发票管理查询，确认金额

最后就是进入待认证进项专用发票导出，写XML，生产盘后退出即可

在31号前必须拿去国税局进行发票认证。

发票认证结束后就再登陆企业电子报税管理系统，将认证后的导入进去

第三本凭证做完，领用前还未做好的，先对好账本，应交税费的，应收应付的，三大费用的，还有 需要每次都把出纳的交接表关于A账的数据金额要抄下来，做到这步的时候可以把银收银付对一遍。

开始做资产负债表，地税表两张，统计报表在企业电子报税管理系统中做出报税报表。然后生成报盘，然后在网上进行申报。《10号之前完成》

进入企业电子报税管理系统，同时再打开防伪税控开票系统，点开查询发票，然后在电子报税那点开销项发票管理中读取开票系统查询界面，然后数据有了后，可以做报表了。

做完之后做统计报表，15号前完成

接着做个人所得税，把工资薪金输入《个人所得税申报中》报盘后登陆网站申报。

新款WY油箱是瑞龙油箱 头罩是大灯 导流罩

支架是尾罩 瑞龙就是新款五羊

国税入口：门易税户

用户名：

密码： -----进入龙山税友

国税用户名： 密码:

点申报征收---申报---上传---网上缴税---清缴税款---（只可点击一次，网速慢，切勿刷新）-----清卡----退出

地税用户名： 密码：

进入东莞地税局-----办税大厅-----纳税申报-----个人所得税月季报表-----填本期数------计税------扣款----+4

---综合申报------增值税那填应交税额除以0.17-----计税----提交------财务报表------上传------涉税查询中打印所有报表------各打印2份----（一份税务局，一份留底）

进入统计局-------东莞统计局网上直报

用户名： 密码：

按顺序填表

柴油：1公升=0.87公斤 伟业

汽油：1公升=0.74公斤 中国石化

印花税=销售收020％

进销存（塑料件）宏兴的铃木王（侧盖，支架，大灯。。。）记入铃木王，其他铃木王记入耐克（荣嘉等）

会计做账的简易流程

20号左右开始做账，根据原始凭证做记账凭证

做记账同时，也可以做销售明细表并登帐

月底前做完两本凭证，做好科目汇总表，原材料统计表

所有发票本月基本上开完了，就开始拿出来扫描

扫描后，要导入电子申报系统哦

月底最后一天前拿去国税局认证发票

4号左右应该是完成了第三本凭证（月初可以抄税了，也就是在申报税之前必须抄税）

所有凭证完成后，核对好所有需要核对的数据，正确后，写出主营业务收入，主营业务税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，生产成本，制造费用，得出原材料领用数。大概在这个数字浮动1万左右

领用做完就开始做销售结转了，我们预估的成本就放到完工产品成本这边，调动数量在500以内，系数在60以内

这些数据出来后就做最后几张凭证

做完后就可以做资产负债表，损益表，地税两张表，统计报表。

然后进入电子报税系统，先读取开票系统查询发票界面读取

然后做所有的报表

最后生成报盘，另外将资产负债表和损益表也放盘里，地税要用。

报税成功后，进入企业电子报税软件，点完税

报税完后，交统计报表到统计局，还有发票开完后，可去国税局领取发票

17/18号报个人所